境外投资备案的办理条件！（2023年）

境外投资备案的办理条件！（2023年）

2023年7月28日，商务部发布新闻，据商务部、外汇局统计，2023年1-6月，我2023年怎么办理境外投资备案你知道吗？国全行业对外直接投资5221.8亿元人民币，同比增长17.1%（折合753.6亿美元，同比增长9.6%）。其中，我国境内投资者共对全球152个国家和地区的4549家境外企业进行了非金融类直接投资，累计投资4316.1亿元人民币,同比增长22.7%(折合622.9亿美元，同比增长14.8%)。

中国经济时报也表示中国对外直接投资保持快速增长，是中国融入国际市场、参与国际分工合作与竞争的重要方式，在服务新发展格局中发挥着重要作用。构建新发展格局是开放的国内国际双循环，不是封闭的国内单循环。这意味着对外直接投资不再仅仅是“走出去”，其根本目的是通过“走出去”实现国内国际经济的联动。

中央已多次强调，中国利用外资的政策不会变，将更大力度吸引和利用外资。2023年1-2月份，全国实际使用外资金额2684.4亿元，同比增长6.1%，折合397.1亿美元，增长1%。“迎进来”与“走出去”双向发力，表明中国形成了更大范围、更宽领域、更深层次的对外开放格局。但无论是境外上市还是其他境外投融资，境内企业若想开展境外投资活动首先必须办理境外投资核准/备案（实践中简称“ODI备案”），获得相应证书。

一、什么是ODI备案

境外投资（ODI，英文全称为Overseas Direct Investment），指境内企业通过新设、并购及其他方式取得境外企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的投资行为。

境内企业开展境外投资应当履行境外投资项目备案手续，若涉及敏感国家和地区、敏感行业的，则实行核准管理；该手续由发改委、商务主管部门、外汇主管部门三个部门牵头审核，并颁发相应核准/备案文件，实践中将上述手续流程称为ODI备案。

二、什么情况下需要办理ODI备案

1、企业需要对外投资汇款，银行会需要企业提供相关备案文件才能进行汇款操作；

2、投资主体直接或通过其控制的企业对香港、澳门、台湾地区开展投资；

3、国外子公司需要内地母公司为银行账户激活付款；

4、投资主体通过其控制的香港、澳门、台湾地区企业对境外开展投资的；

5、国内企业同国外公司合作办理业务，或者国内公司办理海外业务创建海外公司；

6、国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业开设银行外汇账户；

三、不办理ODI备案会受到什么限制

1、资金进出受限

完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

2、无法完成返程投资

若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。

3、惩戒措施

未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

四、办理ODI流程

1、发改委立项——向发改委申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改委核准或备案，发放核准文件或备案通知书

2、商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到2年内在境外开展投资

3、外汇管理局备案——银行放外汇、外管局监管。投资金额达到500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》

五、办理ODI所需资料

（一）ODI新设

1、境内公司全体股东，法人签字盖章

2、提供境外企业公司名称、章程

3、简述境外企业公司所经营项目内容

4、境内公司上一年度审计报告

5、境内公司余额证明

6、涉及签字盖章的，提供身份证与营业执照扫描件

7、境内企业股权穿透图

（二）ODI并购

1、境内公司全体股东，法人签字盖章

2、提供境外企业注册证书、并购协议/股权转让协议

3、简述境外企业公司原经营项目内容与后期经营计划

4、境内公司上一年度审计报告

5、境内公司余额证明

6、涉及签字盖章的，提供身份证与营业执照扫描件

7、提供原股东身份有效证明文件

8、境外企业尽职调查报告

以上根据腾博国际曾女士是办理及经验撰写，详情可点主页私信咨询。

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